Crowdfunding immobilier et Immobilier fractionné : Quelle fiscalité ?

Le crowdfunding immobilier, également connu sous le nom de "financement participatif" en français, présente une multitude d’avantages, parmi lesquels se distingue une fiscalité particulièrement intéressante pour les investisseurs qui aiment l’immobilier. Avant de vous lancer, vous devez maîtriser la fiscalité qui s'applique à ce type d'investissement. Une bonne compréhension des règles fiscales vous permettra d'optimiser vos gains et d'éviter les mauvaises surprises.Découvrez ici tout ce que vous devez savoir sur la fiscalité du crowdfunding immobilier en 2025. Monego, expert en financement participatif, vous accompagne pas à pas pour optimiser vos investissements.

Comment les revenus issus du crowdfunding immobilier sont-ils taxés en France ?

En France, les revenus générés par le crowdfunding immobilier sont soumis à une fiscalité spécifique. Voici les deux principaux régimes fiscaux qui s'appliquent :

Le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU) :

Depuis 2018, le Prélèvement Forfaitaire Unique (PFU), également appelé "flat tax", est appliqué par défaut sur les revenus mobiliers. Il correspond à un taux global de 30 %, réparti ainsi : 12,8 % d'impôt sur le revenu / 17,2 % de prélèvements sociaux.

Par exemple, si vous percevez 1 000 € d’intérêts via une plateforme de crowdfunding, vous devrez payer 300 € de taxes. Votre gain net sera donc de 700 €.

L’option pour le barème progressif :

Vous avez aussi la possibilité d’opter pour le barème progressif de l'impôt sur le revenu, si celui-ci est plus avantageux en fonction de leur situation fiscale. Cette option peut être intéressante pour les personnes non imposables ou faiblement imposées.

En comparaison, comment est imposé l’immobilier classique ?

Les revenus locatifs

Si vous mettez un bien immobilier en location, les revenus perçus sont soumis à l'impôt sur le revenu dans la catégorie des revenus fonciers. Deux régimes d'imposition peuvent s'appliquer :

Régime micro-foncier : Si vos revenus locatifs annuels (hors charges) sont inférieurs à 15 000 €, vous bénéficiez d’un abattement forfaitaire de 30 %. Vous serez imposé sur 70 % des loyers.

Régime réel : Si vos revenus locatifs dépassent 15 000 € ou si vous choisissez ce régime, vous pouvez déduire toutes les charges liées au bien (travaux, intérêts d’emprunt, taxe foncière, frais de gestion, etc.). L’imposition se fait alors sur le revenu net.

En plus de l’impôt sur le revenu, les revenus locatifs sont soumis aux prélèvements sociaux, au taux actuel de 17,2 %

La fiscalité en cas de vente

Lorsque vous vendez un bien immobilier, vous serez soumis à une imposition sur la plus-value immobilière, sauf exception (par exemple, si le bien est votre résidence principale). Voici comment cela fonctionne :

Calcul de la plus-value : Prix de vente - (prix d'acquisition + frais d'achat + travaux éventuels).

Abattements pour durée de détention :

Pour l’impôt sur le revenu (19 %), la plus-value est exonérée après 22 ans de détention.

Pour les prélèvements sociaux (17,2 %), l’exonération totale intervient après 30 ans.

Bon à savoir

Depuis le 1er janvier 2013, une surtaxe de 2 à 6 % s'ajoute à l'impôt sur les plus-values immobilières lorsque celles-ci sont supérieures à 50 000 euros. Elle est calculée sur le montant total de la plus-value imposable, c'est à dire réduite éventuellement de l'abattement pour durée de détention.

Conclusion : Le crowdfunding immobilier est très avantageux fiscalement par rapport à l’immobilier classique

Le crowdfunding immobilier est beaucoup plus avantageux fiscalement que l’immobilier classique. Les revenus générés (intérêts ou dividendes) sont soumis à la flat tax de 30 %, bien inférieure aux taxes des revenus fonciers classiques qui peuvent atteindre 47,2 %. De plus, il n’y a ni taxe foncière, ni impôt sur la plus-value, ni IFI à payer. Tout est automatisé, avec des rendements attractifs (7 à 12 % par an) et une fiscalité simplifiée. C’est une solution idéale pour investir dans l’immobilier sans les lourdeurs fiscales habituelles.

La fiscalité du crowdfunding immobilier peut sembler complexe au premier abord, mais une bonne préparation et un accompagnement adapté permettent de maximiser vos gains nets. En comprenant les mécanismes fiscaux, en tirant parti des avantages offerts, et en déclarant vos revenus correctement, vous optimisez vos investissements.

Avec Monego, vous bénéficiez d’un accompagnement sur mesure, du choix des projets à la gestion de la fiscalité. Prêt à investir ? Découvrez nos opportunités dès maintenant et faites fructifier votre patrimoine en toute sérénité.